最新情報

【コラム】運転資金の考え方

運転資金の考え方

お客様から寄せられるご相談の中で、最近増えているものは、経営環境が大きく変化したため、先が読めないこともあり、『現金がどれほどあればいいのか、はっきりわからない』というものです。つまり必要な【運転資金】を十分に把握しきれていない、という方が多いのです。必要な【運転資金】を十分に把握しきれていないがために、必要以上に銀行から借りてしまう企業も少なくありません。

【運転資金】を銀行から必要以上に借りてしまうことは、企業にとってマイナスな面が2点あります。

  1. 必要よりも多く借りることにより、払わないでもいい利息まで払ってしまっている。
  2. 必要以上の借入をすることにより、銀行の格付けが下がる可能性がある。

【運転資金】を正確に把握し、銀行からの借り方を知ることができれば、必要以上の出費を防ぐことができます。

運転資金とは、『通常の業務を続けていく上で必要になる資金』のことです。
『入金と出金のタイミングがずれるために必要になる資金』とも言い換えることができます。

運転資金=売上債権+棚卸資産-仕入債務

という計算式で表すことができます。

もちろん、時期によって運転資金の増減がある企業もありますが、基本的には、上記の計算式で表されます。
運転資金とは、現金商売、もしくは支払いは買掛でも入金は現金である、という企業以外は、経営を続けるのであれば、基本的に常時必要な資金です。

運転資金が足りなくなるという事態は、経営をしていく上で避けなければなりません。
運転資金を考えるときに、必ず押さえておかなければならないのは、『売上が上がれば上がるほど、運転資金が多く必要になる』(売掛金や買掛金のサイトの変更がない場合)という点です。

『売上が上がる=資金繰りが楽になる』では決してありません。
売上が上がっていても、資金繰りが苦しくなる企業が非常に多いのです。この点は、大変重要です。
運転資金等、税務にお困りの場合は是非一度ご相談ください。

最新情報一覧

2023.03.01
「2023年度改正税法の手引き」作成のお知らせ
2021.11.01
「一日公庫」開催のお知らせ
2021.09.01
「消費税インボイス制度 Q&A」冊子のご案内
2021.03.02
「2021年改正税法の手引き」のご案内
2020.03.26
「2020年度改正税法の手引き」のご案内
2019.03.01
「2019年税制改正の手引き」のご案内
2018.10.31
【出版】オーナー社長と資産家必読 社長の節税と資産づくりが これ1冊でわかる本
2018.10.31
1日公庫開催のご案内
2016.11.11
1日公庫開催のご案内
2016.10.05
NHKカルチャー梅田教室「賢い相続」講座のお知らせ

全てを表示

ページの先頭に戻る

お問い合わせ

料金案内

マイコモン

出版物一覧

相続贈与で節税できる本

相続贈与で節税できる本

相続贈与で節税できる本

なぜ、いい税理士を顧問にすると、銀行はお金を貸したがるのか

なぜ、いい税理士を顧問にすると、銀行はお金を貸したがるのか

相続の税金と対策

相続の税金と対策

社長、税務調査の損得は税理士で決まる!

社長、税務調査の損得は税理士で決まる!

事務所案内

地図を表示する

取り扱い内容

前田税務会計事務所サービス方針「5つのS」

スピーディー

迅速な作業でお客様のご要望に速やかにお応えします。

正確

ダブルチェックで正確な数値をご提供します。

説明

むつかしい税務や決算をわかりやすくご説明します。

親身

お客様の立場に立って親身に考え、行動します。

紹介

前田税務会計事務所のネットワークで各分野のプロフェッショナルをご紹介します。

(株)日本M&Aセンター

エプソン会計ソリューション

会計ソフト「MFクラウド会計」

ビジネスリンク
便利
地図:MapFan Web
時刻表:どこなび
宿泊:旅の窓口
天気:Yahoo!Weather
ソフト:Vector
情報
日本経済新聞社
朝日新聞
読売新聞社
毎日新聞社
産経新聞社
税務
タックスアンサー
官公庁
財務省
国税庁
金融庁
厚生労働省
国土交通省
中小企業庁
法令データシステム
サービス対象地域
大阪市、堺市、東大阪市、
神戸市、尼崎市、西宮市、
芦屋市など大阪府、兵庫県を中心とした近畿各地。
名古屋・東京方面も対応可能です。
Copyright © 前田税務会計事務所 All Rights Reserved.